Какую пенсию может получить самозанятый?

Самостоятельная занятость или плательщик налога на прибыль — это доступно и прибыльно. Но с одним исключением: самозанятые работники не получают страховой стаж, если не платят взносы в Пенсионный фонд РФ. Их можно делать самому, но насколько это оправданно? Мы все посчитали и расскажем.

Что подразумевается под статусом самозанятого

Что подразумевается под статусом самозанятого

С 2019 года в России появился новый специальный налоговый режим — профессиональный подоходный налог (ННА). Его налогоплательщиков обычно называют самозанятыми, что является контекстом, в котором новый налог обсуждался до его введения.

То есть самозанятый человек — это тот, кто обеспечивает себя работой самостоятельно и при этом зарегистрирован как плательщик профессионального подоходного налога.

Основные параметры НПД выгодно отличают его от общей и упрощенной систем налогообложения:

  • Минимальные налоговые ставки — 4% при получении дохода от физических лиц и 6% при получении от индивидуальных предпринимателей и организаций;
  • Страховые взносы могут быть оплачены по желанию;
  • Самый простой способ вести бизнес: вы можете вносить поступления и выписывать чеки прямо через мобильное приложение или на веб-сайт My Tax. ФНС самостоятельно рассчитывает сумму налога, и вы можете оплатить ее напрямую через Мой налог;
  • Максимально упрощенная регистрация — практически все необходимые данные автоматически переносятся с аккаунта на госуслуги.

Однако есть и серьезные ограничения. Во-первых, схема NPA не подходит тем, кто получает доход, превышающий 2,4 миллиона рублей в год, и в этой схеме деятельность ограничена. Например, нельзя перепродавать товары: оказывать только услуги или продавать товары собственного производства (однако уже сложно представить магазин с годовым оборотом менее 2,4 млн руб).

Кроме того, ФНС серьезно проверяет, чтобы самозанятость не скрывала трудовых отношений. Формально самозанятый человек не может оказывать услуги предпринимателю или организации, в которой он работал менее 2 лет назад. И действительно, налоговик может перевести отношения из контрактной категории в трудовую, если он осознает, что на самом деле самозанятый работник осуществляет трудовую деятельность.

Однако режим НПД набирает популярность: он доступен по всей России, а количество самозанятых измеряется миллионами. Но это может стать серьезной проблемой в будущем — почти все эти плательщики NPD не платят страховые взносы, что означает, что они не зарабатывают страховой опыт и пенсионные баллы

Читайте также:  Как оформить предварительный договор купли-продажи в ДомКлик от Сбера

Добровольные правоотношения по ОПС

Добровольные правоотношения по ОПС

Взносы на обязательное медицинское страхование уже включены в налог для самозанятых работников (4% или 6% делятся между регионом и фондом ОМС), но уплата взносов на обязательное пенсионное страхование (ОПС) для налогоплательщиков НАП составляет добровольно. То есть, в отличие от индивидуальных предпринимателей, юристов или нотариусов, самозанятые работники вообще могут не платить в Пенсионный фонд — ни фиксированные взносы, ни 1% от дохода свыше 300 тысяч рублей. Даже если индивидуальный предприниматель имеет статус плательщика НПД (это разрешено законом), он не может платить страховые взносы.

Конечно, все, кто не платит взносы в MPI, не получают ни страхового опыта, ни пенсионных баллов, фактически они остаются без будущей пенсии. Чтобы у самозанятых работников была возможность выбора, в этом режиме есть возможность вступать в добровольные правоотношения с Пенсионным фондом РФ по обязательному пенсионному страхованию.

Сделать это просто: нужно подать заявление в местный орган ПФР. А отправить его можно несколькими способами:

  • лично в службу поддержки ПФР;
  • отправить вопрос по почте;
  • через личный кабинет на сайте ПФР;
  • через приложение My Tax.

Учитывая, что самозанятые работники уже работают с приложением My Tax (если они не выбрали вместо этого банковскую услугу), самый простой способ подать заявку — через нее. Вы можете найти кнопку «Пенсионное страхование» в разделе «Другое» в приложении ФНС.

После вступления плательщика НПД в добровольные правоотношения с ПФР он может уплачивать страховые взносы:

  • один год стажа работы даст такую ​​сумму страховых взносов, которая соответствует размеру фиксированных взносов на ИПН для индивидуальных предпринимателей. В 2022 году это 34 445 рублей в год;
  • вы можете платить взносы периодически или вы можете делать одноразовый взнос: важно, чтобы сумма была получена ПФР до 31 декабря отчетного года;
  • если вы начинаете правоотношения в середине года, в первый год сумма будет ниже, пропорционально оставшимся дням до конца года;
  • никто не обязывает самозанятых работников платить именно ту сумму фиксированных взносов — если вы платите меньше, вы будете зачислены в Пенсионный фонд, только трудовой стаж будет формироваться пропорционально сумме (т.е начисляется за календарный год);
  • максимальная сумма взносов не превышает эквивалента взносов с 8 минимальными зарплатами за 12 месяцев;
  • «купить» опыт прошлых лет не удастся.
Читайте также:  Партнеры банка Тинькофф: условия для снятия наличных без комиссии, получения кэшбэка за покупки

Отказ от добровольных правоотношений также несложен: заявление в ПФР можно подать так же, как и заявку на членство.

Сколько нужно платить, чтобы заработать 20 000 рублей пенсии?

Сколько нужно платить, чтобы заработать 20 000 рублей пенсии

Самозанятым было разрешено вступать в добровольные правовые отношения с ПФР, чтобы они могли накапливать страховой опыт и пенсионные баллы, работая самостоятельно. Однако это несколько противоречит первоначальной идее НПД, чтобы все, кто работает «в тени», могли выйти и легализовать свои доходы. Однако страхование для них остается добровольным и каждый делает свой выбор.

Для выхода на пенсию в 2022 году помимо соответствующего возраста необходимо иметь не менее 23,4 пенсионных баллов и 13 лет страхового стажа. Но главное — размер пенсии. Имея минимальные пенсионные баллы, пенсионер в 2022 году будет получать всего 8553 рубля в месяц. Это тоже ниже прожиточного минимума, поэтому к пенсии добавляется социальная надбавка.

А сколько нужно вычесть, чтобы получить, например, 20 тысяч рублей по ценам 2022 года? Для получения такой пенсии необходимо иметь примерно 133 пенсионных балла.

Попробуем посчитать, сколько нужно перевести в ПФР, чтобы получить столько:

  • мы будем планировать, скажем, на 20 лет вперед: чтобы получить 133 балла, нужно ежегодно зарабатывать 6,65 пенсионных балла;
  • 10 пенсионных баллов в 2022 году — это страховые взносы в размере 16% от максимальной базы 1 526 000 рублей. То есть один балл стоит 24 416 рублей страховых взносов;
  • чтобы «отложить» 6,65 пенсионных баллов на пенсию, пенсионер должен перечислить в Пенсионный фонд 162 366 рублей за год или 13 530 рублей в месяц.
  • это много или мало? Согласно исследованию, до пандемии самозанятые работники зарабатывали в среднем 28 882 рубля в месяц. То есть, чтобы за 20 лет накопить на пенсию 20 тысяч рублей, самозанятый должен ежемесячно отдавать почти половину своего заработка.

Комфортным размером выплаты добровольной пенсии считается 6% от заработной платы (именно столько было потрачено на пенсионные накопления и сколько власти хотят вложить в новую накопительную систему). Чтобы вычесть столько, самозанятый должен зарабатывать 225 500 рублей в месяц — но это невозможно, так как через год он превысит порог дохода в 200 тысяч рублей.

Около 40% самозанятых получают более 60 тысяч рублей в месяц — но и для них взнос будет очень значительным, 22,5% от дохода. Учитывая, что многие искали низкие сборы и комиссии в NAP, маловероятно, что кто-то сможет вычесть такую ​​сумму.

Отсюда вывод неутешительный: самозанятому человеку с помощью государства получить более-менее нормальную пенсию невозможно. Но может есть альтернатива?

Читайте также:  Что такое образовательный кредит в России?

Альтернативные варианты

Альтернативные варианты

Самостоятельная занятость в России уже стала синонимом платформенной работы, когда человек работает на одной из платформ курьером в Яндекс.Еде или таксистом в Ситимобиле. Для таких работников власти серьезно обсуждают запуск новой системы социального обеспечения, при которой сама платформа будет доплачивать им отпуск по болезни или отпуск. Но пока все это лишь очень отдаленные прогнозы.

Но что делать самозанятому, чтобы получать пенсию? Стоит рассмотреть несколько вариантов:

  • банковский депозит. Это самый простой вариант: просто откладывать для себя комфортную сумму каждый месяц, квартал или год, чтобы собрать необходимую сумму для выхода на пенсию. Если отложить 1733 рубля в месяц (6% от среднего дохода) под гипотетические 6% годовых на 20 лет, то к концу срока накопится 804 720 рублей. Увы, но даже если вложить эту сумму под 6% годовых, в месяц будет выходить всего около 4 тысяч рублей процентов. А если вычесть инфляцию — еще меньше;
  • автономное инвестирование. Покупая акции, облигации или другие ценные бумаги, вы можете заработать сотни процентов и обанкротиться;
  • открыть индивидуальный пенсионный план в негосударственном пенсионном фонде.

Последний вариант — негосударственная пенсия, которую предлагают многие негосударственные пенсионные фонды. Они обещают превратить постоянный поток мелких выплат в крупный капитал, а по достижении пенсионного возраста — в ежемесячную пенсию.

Впрочем, чуда тут и ждать не стоит — например, НПФ Сбербанка обещает при таких параметрах накопить 884 500 рублей, из которых потом за 10 лет выплатить пенсию в размере 7350 рублей.

Поэтому вывод может быть только один: самозанятому человеку очень сложно получать пенсию без обычного стажа работы или по другим причинам. Этот вид работы можно считать дополнительной, а в качестве основной можно рассчитывать только на пенсию, близкую к минимальной.

Оцените статью
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
ИНФОбанкинг
Добавить комментарий

Adblock
detector